Инвестирование в декларации 3 ндфл

Договор купли-продажи или инвестирование в 3-НДФЛ: что поставить

При заполнении декларации на имущественный вычет, будь то программа или личный кабинет налогоплательщика, рядовые пользователи останавливаются на таком, казалось бы, простом пункте, как способ приобретения: «договор купли-продажи» или «долевое участие в строительстве» — «инвестирование». Сегодня попробуем разобраться, как правильно указать и что ставить в этом поле, чтобы 3-НДФЛ была принята в налоговую инспекцию с первого раза. Подробные и полные инструкции вы найдете в одноименном разделе сайта, здесь же мы акцентируем внимание на одной маленькой, но очень важной детали.

Если гражданин самостоятельно построил дом, то право на вычет возникает после факта регистрации жилого дома в Росреестре. Способ при этом указываем — все тот же ДКП, даже если это договор подряда на строительство. Если дом возведен в рамках долевого строительства (ДДУ), тогда выбираем инвестирование. Проще не бывает.

Как оформить инвестиционный налоговый вычет и заработать 52 000 рублей

Обратите внимание: ИИС не похож на вклад в банке. Никто не может гарантировать стопроцентную доходность. Даже если следовать консервативным стратегиям и покупать акции известных компаний с многолетней историей, все равно остается минимальный риск потерять все деньги.

Чтобы повысить доходность, можно воспользоваться дополнительными льготами от государства. Например, открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и оформить вычет НДФЛ. Постоянно играть на бирже, разбираться в акциях и экономических терминах для этого не нужно.

Еще почитать --->  Как выкупить выморочное имущество у государства

Филимонов А. В. работает по трудовому договору в ООО «Зима» и получил в 2020 году доход в размере 830 000 руб. Допустим, что права на стандартные вычеты у Филимонова нет. ООО «Зима» является налоговым агентом по НДФЛ, поэтому за 2020 год в бюджет за Филимонова А. В. было перечислено 107 900 руб. НДФЛ (830 000 руб. × 0,13). Также в 2020 году Филимонов А. В. открыл индивидуальный инвестиционный счет и внес на него денежные средства в размере 100 000 руб. Он имеет право на инвестиционный вычет за 2020 год в размере 100 000 руб. (лимит в 400 000 руб. не превышен). Рассчитаем сумму налога, которую Филимонов может вернуть из бюджета:

ВАЖНО! Если бумаги куплены, но не проданы (даже если их стоимость возросла), то разница в цене не зафиксирована, поэтому дохода для целей налогообложения не возникает. Если бумаги проданы с убытком, то дохода также нет. В этих случаях речь об инвестиционном вычете не идет.

В вопросе налогообложения масса нюансов, законодательство несовершенно. В рамках одного обзора осветить все тонкости невозможно, поэтому жду вопросы в комментариях. С удовольствием поделюсь собственным опытом и помогу найти решение проблемы.

  • Купонные выплаты по облигациям.
  • Прибыль, полученная в результате работы с акциями и производными инструментами фондового рынка.
  • Дивиденды.
  • Прочие типы доходов, например, начисление процентов на свободный остаток по счету.

Налоговики разъяснили порядок заполнения декларации по форме 3-НДФЛ для получения инвестиционных вычетов

Данные инвестиционные налоговые вычеты, за исключением вычета в отношении индивидуального инвестиционного счета, предоставляются налогоплательщику как налоговым агентом, так и налоговым органом, при представлении налоговой декларации в налоговый орган по месту учета.

Еще почитать --->  Главный квартиросъемщик выписался из квартиры социального найма , последствия

Также налоговики уточнили, что для удобства заполнения формы 3-НДФЛ налогоплательщики могут использовать программу «Декларация», размещенную и доступную для скачивания на официальном сайте ФНС России в разделе «Программные средства» «Декларация» (https://www.nalog.ru/ru77/program//5961249/). Данная программа позволяет автоматически формировать нужные листы формы 3-НДФЛ. Она автоматически проверяет корректность введенных данных, что уменьшает вероятность появления ошибки. Вместе с программой следует скачать также инструкцию по установке и аннотацию.

Никакие положения информации или материалов, представленных в «Школе инвестора», не являются и не должны рассматриваться как индивидуальные инвестиционные рекомендации и/или намерение ВТБ предоставить услуги инвестиционного советника, кроме как на основании заключаемых между инвестиционным советником и клиентами договоров. ВТБ не может гарантировать, что финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные в материалах «Школы инвестора», подходят всем лицам, которые ознакомились с такими материалами, и/или соответствуют их инвестиционному профилю. Финансовые инструменты, упоминаемые в информационных материалах, также могут быть предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов. ВТБ не несет ответственности за финансовые или иные последствия, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах.

Любые выражения мнений, оценок и прогнозов в материалах «Школы инвестора», являются мнениями авторов на дату написания. Они не обязательно отражают точку зрения ВТБ и могут быть изменены в любое время без предварительного предупреждения. ВТБ не делает каких-либо заверений в отношении того, что информация или оценки, содержащиеся в информационном материале, являются достоверными, точными или полными. Любая приведенная в материалах информация и оценки не являются условиями какой-либо сделки, в том числе потенциальной.

После того как вы собрали документы, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на инвестиционный вычет. Оставьте заявку на нашем сайте – налоговый эксперт проверит ваши документы и грамотно заполнит декларацию 3-НДФЛ. Помните, что даже незначительная ошибка может быть поводом для того, чтобы ИФНС вернула документы на доработку.

  • мы составим для вас список необходимых документов;
  • проверим корректность оформления каждого документа;
  • заполним для вас декларацию 3-НДФЛ;
  • отправим вам два электронных формата 3-НДФЛ: XML и PDF, чтобы вам было удобно передать декларацию в ИФНС;
  • или сами направим 3-НДФЛ в налоговую инспекцию с помощью электронной подписи;
  • будем на связи до получения вами денег на расчетный счет.