Гарантийнный депозит и залог прав по договору банковского счета в чем отличие

В соответствии со ст. 421 ГК РФ договор, в котором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами, рассматривается как смешанный договор. Такой договор позволяет в рамках одного договора урегулировать различные отношения сторон в их совокупности, а не прибегать для этого к различным договорным моделям. С точки зрения внутреннего строения смешанный договор можно рассмотреть как гражданско-правовой договор, который содержит разные условия нескольких договоров, но в то же время все эти условия относятся к одним и тем же лицам. Таким образом, договор гарантийного депозита можно признать смешанным договором, к отношениям сторон которого должны применяться правила о банковском вкладе (глава 44 ГК РФ «Банковский вклад»), отдельные положения о способах обеспечения исполнения обязательств (глава 23 «Обеспечение исполнения обязательств») и требования Положения N 254-П (пп. 6.2.2). Следует отметить, что точка зрения о смешанной природе гарантийного депозита не является бесспорной.

Следует отметить, что в отдельных странах гарантийный депозит на законодательном уровне признается способом обеспечения исполнения обязательств. В качестве примера можно привести положения Кодекса Республики Беларусь от 25.10.2000 N 441-3 «Банковский кодекс Республики Беларусь», в ст. 148 которого предусмотрено, что «для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель или третье лицо могут передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях либо иностранной валюте».

Понятие залогового счета появилось совсем недавно, в связи с этим возникло множество вопросов о правовом регулировании данного института. Лектор выводит определение залогового счета, его признаки и особенности, а также рассказывает о тенденциях закрепления механизма открытия залогового счета в новом законопроекте. При открытии залогового счета необходимо знать не только об определенном перечне документов, но и о том, в каком режиме возможно распоряжение денежными средствами и какие существуют для этого ограничения.

Ирина Евгеньевна Михеева комментирует нормы Гражданского кодекса РФ, письма Банка России, а также законодательство об исполнительном производстве для устранения неясностей при определении понятий и порядка применения данных институтов. В ходе анализа российского законодательства лектор объясняет процедуру возникновения залогового счета, особенности и ограничения распоряжения денежными средствами и специфику обращения взысканий на денежные средства, которые находятся на таком счете.

Гарантийнный депозит и залог прав по договору банковского счета в чем отличие

Почему отождествляют залог имущественных прав по договору банковского вклада и гарантийный депозит? Чем отличаются эти правовые институты и как они зависят от основного (обеспечиваемого) обязательства? Какова взаимосвязь залога имущественных прав по договору банковского вклада с основным договором? В чем проявляется независимый характер гарантийного депозита как способа обеспечения исполнения обязательств?

Собственник имущества согласно п. 2 ст. 209 ГК РФ вправе по своему усмотрению совершать любые действия с принадлежащим ему имуществом, в том числе отдавать его в залог и обременять другими способами. Из этого следует, что вкладчик может передать имущественные права по договору банковского депозита (вклада) (далее — банковский вклад) в залог[1], а также заключить с кредитной организацией договор гарантийного депозита (вклада) (далее — договор гарантийного депозита)[2]. И в том, и в другом.

С этой точкой зрения стоит поспорить. Нельзя рассматривать передачу задатка как безвозмездную передачу. Данную операцию следует рассматривать в целом, учитывая весь комплекс обязательств сторон. Ведь никто не рассматривает договор купли-продажи как две операции по взаимной безвозмездной передаче: от одной стороны — денег, от другой — товаров.

Что касается судебной практики по данному вопросу, то судами вопрос о наделении обеспечительного платежа отдельными функциями является определяющим. Так в Постановлении ФАС Московского округа от 23 мая 2006 г. по делу № КА-А40/4283-06 указано, что «задаток не признается авансовым платежом и, следовательно, не включается в налоговую базу до момента, когда начинается исполнение обязательств поставщиком (продавцом, исполнителем). В этот момент задаток трансформируется в платеж».

Итак, если денежные средства на залоговом счете есть, а уведомление в банк о залоге не поступало, то в соответствии с положениями ст. 358.11 ГК РФ (залог на основании договора залога прав по договору банковского счета возникает с момента уведомления банка о залоге прав и предоставления ему копии договора залога) делаем смелый вывод, что право залога на права по договору банковского счета не возникло, то есть залог не существует, отсутствует лицо, которое имело бы право получить преимущество при удовлетворении своих требований. Но, ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ прямо говорит о том, что списание (в т.ч. по решению суда, а также в случаях, установленных законом) в пользу взыскателя в данном случае недоступно, так как имеет место факт нахождения денежных средств на залоговом счете, без всяких условий.

На данный момент не удалось найти опубликованной судебной практики, которая бы как-то разрешала указанные проблемы. При рассмотрении дел, где затрагивается вопрос применения ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ (например, дело № А40-132989/16-7-1133) суд не рассматривает вопрос остатков на залоговом счете и, соответственно, не сравнивает их размер с размером обеспеченного обязательства, хотя в данном деле не помешало бы это сделать, при всей специфике фактических обстоятельств дела. Суд просто ссылается сначала на ч.1 ст. 72.1 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», а затем на ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ.

Статья 13

2. Право (требование) клиента на получение и (или) перечисление денежных средств, вытекающее из договора банковского счета (вклада), может быть предметом залога, если соответствующий договор банковского счета (вклада) заключен на условиях открытия и ведения банком клиенту залогового счета (вклада).

Если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, к договору банковского счета (вклада), предусматривающего открытие и ведение банком залогового счета (вклада), применяются соответственно правила, указанные в главе 44 или 45 Гражданского кодекса Российской Федерации.

5. Открытие залогового счета не обязательно имеет своей целью заключение именно договора залога прав по договору банковского счета. Как предусмотрено п. 5 комментируемой статьи, договором залога имущества иного, чем права по договору банковского счета, может быть предусмотрено, что причитающиеся залогодателю денежные суммы (страховое возмещение за утрату или повреждение заложенного имущества, доходы от использования заложенного имущества, денежные суммы, подлежащие уплате залогодателю в счет исполнения обязательства, право (требование) по которому заложено, и т.п.) зачисляются на залоговый счет.

2. Залог прав требования по договору банковского счета, когда банк выступает в качестве залогодержателя, может использоваться в качестве обеспечения по предоставленному банком кредиту или независимой гарантии при условии, что банк принимает такого рода залог.

Baжнo! Нeкoтopыe apeндoдaтeли yкaзывaют в дoгoвope ycлoвиe: ecли квapтиpaнт пpoжил мeньшe 11 мecяцeв, cтpaxoвoй дeпoзит нe вoзвpaщaeтcя. Taк coбcтвeнник cтpaxyeт ceбя oт нeoбxoдимocти иcкaть нoвoгo apeндaтopa. Пoэтoмy cтoит внимaтeльнo пpoчитaть тeкcт дoгoвopa пepeд пoдпиcaниeм.

Пpи пoиcкe cъeмнoгo жилья нe cтoит пyтaть зaлoг и зaдaтoк. 3aдaтoк — этo нeкoтopaя cyммa, кoтopyю пoтeнциaльный квapтиpocъeмщик пepeдaeт apeндoдaтeлю чтoбы пoдтвepдить cвoe нaмepeниe cнять жильe. Нaпpимep: вы нaшли пoдxoдящyю квapтиpy, cxoдили нa пpocмoтp и xoтитe apeндoвaть ee, нo вмecтe c вaми жильe cмoтpeли eщe нecкoлькo пoтeнциaльныx жильцoв. Чтoбы зaбpoниpoвaть квapтиpy, вы мoжeтe ocтaвить ee влaдeльцy зaдaтoк — чacть apeнднoй плaты, a ocтaтoк внecти пpи пoдпиcaнии дoгoвopa. Taк coбcтвeнник бyдeт yвepeн, чтo нeдвижимocть нe бyдeт пpocтaивaть, a вы гapaнтиpoвaннo зaceлитecь.

Что такое залоговый счет в банке

Важно знать! Если в тексте соглашения или договора нет отдельного указания, то считается, что залогодержатель получает права на все деньги, размещенные на счете. В этом случае залогодатель не вправе вообще проводить никаких расходных операций. Когда залогодержатель получает право только на определенную часть или на неснижаемый остаток, то это обязательно должно быть оговорено в тексте договора. В такой ситуации залогодатель сможет проводить операции, но с учетом установленных ограничений.

Например, при длительном контракте с одним поставщиком можно использовать залоговый счет для расчета. На него могут приходить платежи от других покупателей и с него до определенного размера могут быть произведены выплаты. Такая схема позволит обезопасить исполнение обязательств компании в случае ареста основных счетов.

Как это происходит? Сумма, являющаяся гарантийным депозитом, зачисляется на залоговый счет. Банк становится залогодержателем. Средства хранятся на счету даже в том случае, если клиент признается банкротом. При инициировании несостоятельности держатель залога получает не менее 70% от суммы залога. Если отсутствуют привилегированные кредиторы, залогодержателю достается 90-100% от объема залога (основание – статья 138 ФЗ «О банкротстве»).

Важно! По причине, что под залог попадают все права на распоряжение денежными средствами, которые находятся на счете, рекомендуется в соглашении о залоге прав по договору банковского счета четко обозначить моменты остатка на счете и сроки, в которые должно быть выполнено основное обязательство, по окончании которого держатель залога имеет право взыскать предмет залога.

Порядок залога прав по договору банковского счета

1. Шапка. Указывается информация о сторонах, принимающих участие в открытии нового счета.
2. Предмет договора. Указывается залоговая сумма, процентная ставка, санкции и так далее.
3. Обязанности и права каждого участника сделки.
4. Особые условия. Например, возможность замены предметов залога другими, равносильными по их ценности.
5. Ответственность. Последствия невыполнения условий, предусмотренных договором.
6. Последовательность действий при разрешении претензий и споров.
7. Правила расторжения, внесения изменений и прекращения действия соглашения.
8. Срок действия документа.
9. Юридический адрес и полный перечень банковских реквизитов каждой из сторон.

Договор о залоге прав по договору банковского счета может быть заключен при отсутствии на момент его заключения у клиента денежных средств на залоговом счете с условием о залоге права на получение и (или) перечисление денежных средств, которые поступят на указанный счет (залог будущего права).

Гарантийный депозит в банковской практике (Михеева И

В отношении порядка погашения задолженности за счет суммы депозита Банк России устанавливает, что в гарантийном депозите должно быть предусмотрено условие об отсутствии препятствия для прекращения обязательств путем зачета требований по гарантийному депозиту (пп. 6.2.2 п. 6.2 Положения N 254-П). Данное условие является определяющим для отнесения депозита к гарантийному, а также позволяющим отличить гарантийный депозит от залога имущественных прав по договору банковского депозита, для которого установлен иной порядок реализации прав кредитора — путем обращения взыскания на предмет залога.
Относительно положения абз. 2 п. 3 ст. 834 ГК РФ, которым предусмотрено, что юридические лица не вправе перечислять находящиеся в депозитах денежные средства другим лицам, Банк России в Письме от 24.02.2010 N 15-1-3-9/794 разъяснил, что законодательство Российской Федерации не влечет проведение зачета по денежным обязательствам с необходимостью перечисления (зачисления) денежных средств по обязательствам, прекращаемым зачетом. Таким образом, запрет, установленный ст. 834 ГК РФ, не препятствует возможности осуществления зачета в отношении депозитов, в том числе гарантийных. Выводы Банка России подтверждаются сложившейся устойчивой судебной практикой .
———————————
См., напр.: Постановления ФАС Московского округа от 19.09.2000 по делу N КГ-А40/4166-00, от 15.06.2006 по делу N КГ-А40/4972-06.

Возможность использования кредитными организациями гарантийного депозита (вклада) (далее — гарантийный депозит) предусмотрена в Положении Банка России от 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее — Положение N 254-П). Согласно пп. 6.2.2 п. 6.2 указанного документа под гарантийным депозитом понимается размещенный в кредитной организации — кредиторе депозит (вклад) юридического лица, имеющего перед кредитной организацией неисполненные денежные обязательства или обязательства по обеспечению надлежащего исполнения основных обязательств.

По общему правилу клиент может свободно распоряжаться денежными средствами на своем залоговом счете с учетом положений договора залога прав по данному счету. В частности, при залоге прав в отношении твердой денежной суммы нельзя давать распоряжения банку, результатом которых станет уменьшение данной суммы.
При неисполнении клиентом обязательств, обеспеченных залогом прав по залоговому счету, банк прекращает исполнение распоряжений клиента, влекущих уменьшение суммы на счете, эквивалентной сумме обязательства по договору.
Все операции по данному счет банк обязан проводить в соответствии с общими правилами, содержащимися в Гражданском кодексе, иных законах и банковских правилах. При отсутствии в данных источниках правового регулирования определенного вопроса, он может разрешен в соответствии с соглашением сторон (банка, залогодателя и залогодержателя).

Залог прав по договору банковского счета регулируется ст. 358.10 – 358.14 Гражданского кодекса РФ. По общему правилу, если иное не следует из положений, посвященных договору залога прав по договору банковского счета непосредственно, к такому договору применяются правила ст. 45 Гражданского кодекса о банковском счете. В свою очередь, правила ГК РФ о залоге прав по договору банковского счета применяются к залогу прав по договору банковского вклада.

Залог прав по договору банковского счета и залоговый счет: актуальное состояние и перспективы развития»

Порядок открытия специального банковского счета аналогичен порядку открытия текущих и расчетных счетов, а дополнительно кредитная организация, открывающая залоговый счет, должна располагать сведениями о залогодержателе по залоговому счету. При этом Инструкция Банка России 153-И не содержит указания на то, какие конкретно сведения должна установить кредитная организация, однако, определяет, что порядок фиксирования сведений о залогодержателе по залоговому счету определяется кредитной организацией самостоятельно в банковских правилах.

Статьей 24 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что в целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России.

ВС РФ посчитал, что когда закон говорит о перечислении денег залогодержателю, то имеет в виду не распространение права залога на эти деньги, а возникновение нового обязательства в пользу залогодержателя. Это обычное обязательство, подчиненное в случае банкротства общему режиму расчетов с кредиторами.

Настоящий Договор может быть изменен или дополнен по соглашению сторон. Все изменения и дополнения к настоящему договору считаются действительными, если они выполнены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами. 5.2. В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) настоящего Договора Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.

07 мая 2021      urist46         106      

Похожие записи
• 
  Утерян проездной билет на общественный транспорт как восстановить
• 
  Что делают судмедэксперты при ножевых ранениях
• 
  Малоимущие зачисления в детский сад
• 
  Запрос в фрс из егрп что это такое